经历漫长等待后，S*ST光明股改方案终于亮相，其采取“资产对价+资本公积金转增”的组合方式进行股改对价支付，折算流通股股东每10股获得20股，S*ST光明也将变身黄金股。

  方案披露，S*ST光明股东九五投资，将3.8亿元现金及其全资子公司东莞金叶珠宝100%的股权赠与上市公司，用于代全体非流通股股东支付股改对价。

  方案实施后，九五投资增持上市公司股份至1.67亿股，占转增后总股本的29.95%，成为上市公司控股股东。

  除九五投资以外的非流通股股东每10股获得约3.7股，流通股股东每10股获得20股。

  上市公司则获得完整经营性黄金类新资产。

  据披露，本次拟注入的金叶珠宝拥有完整的黄金珠宝经营性资产，包括但不限于品牌、存货、人员、门店、工厂等黄金、珠宝设计、生产、批发、零售类经营性资产。

  截至2010年底，金叶珠宝经审计的净资产为30945.94万元。

  九五投资承诺，金叶珠宝2011年全年实现净利润不低于1.38亿元；2012年，金叶珠宝全年实现净利润不低于2亿元。

  若未能达到上述利润指标，九五投资将净利润差额部分以货币资金补足给上市公司。

  为确保履行承诺义务，九五投资将最迟于股改方案实施之日前3日内，向指定账户打入4000万元履约保证金。